Roth vs. tradicional: ¿cuál es mejor?

pareja caminando en un parque

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Al momento de evaluar cómo deseas ahorrar para la jubilación, una decisión a la que te puedes enfrentar es si deseas retrasar el pago de impuestos sobre tus contribuciones hasta que las retires o pagar impuestos ahora para disfrutar de ingresos libres de impuestos más adelante. Tu decisión te ayudará a elegir entre contribuir a un plan de jubilación tradicional o a un plan Roth, si tu empleador ofrece ambos.
Para tomar esa decisión, debes comparar tu situación fiscal actual con la que crees que tendrás cuando te jubiles. Es decir, si ahora te encuentras en una categoría fiscal más alta que en la que podrías estar cuando te jubiles, un plan tradicional podría ser la mejor opción. Por otro lado, si ahora te encuentras en una categoría fiscal más baja que en la que esperas estar cuando te jubiles, un plan Roth podría ser la mejor alternativa.
Sin embargo, debes tener en cuenta otras diferencias y similitudes antes de tomar una decisión.

Similitudes

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Contribución máxima
  • El Servicio de impuestos internos (IRS, por sus siglas en inglés) impone un límite máximo de contribución anual.
  • Las personas mayores de 50 años pueden hacer contribuciones adicionales hasta el límite de recuperación.
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Elegibilidad
  • Para las cuentas de Acuerdos individuales de jubilación (IRA, por sus siglas en inglés), las personas deben tener ingresos del trabajo, procedentes de los pagos de otra persona o de su propio negocio o granja.
  • Para los planes 401(k), 403(b) y 457(b), las personas deben estar empleadas por el patrocinador del plan o recibir una compensación laboral, según el tipo de plan.
icono de calendario
Fecha límite de contribución
  • Para las cuentas IRA, es la fecha límite anual de presentación de impuestos sobre la renta.
  • Para los planes 401(k), 403(b) y 457(b), es al final del día 31 de diciembre.

Diferencias

Roth Tradicional
Cómo se gravan
  • Las contribuciones se realizan con los ingresos después de impuestos y siempre se retiran libres de impuestos.
  • Las ganancias están libres de impuestos siempre que el retiro se realice al menos 5 años después de la primera contribución al plan Roth y se cumpla alguna de las siguientes condiciones: ser mayor de 59½ años, tener una discapacidad, hacer una compra calificada de una vivienda por primera vez o fallecer.
Cómo se gravan
  • Según el tipo de plan, las contribuciones pueden deducirse de impuestos o realizarse antes de impuestos.
  • Las contribuciones y ganancias se gravarán como ingresos ordinarios cuando se retiren.
  • Los retiros de la mayoría de los tipos de planes realizados antes de los 59½ años pueden estar sujetos a una multa por retiro anticipado del 10 %.
  • Los retiros de cuentas 457(b) se pueden realizar sin pagar multas después de que el participante ya no esté empleado por el patrocinador del plan, independientemente de su edad o de si tiene una dificultad financiera calificada.
Límite de ingresos
  • Se aplican límites de ingresos.
  • Para los planes 401(k), 403(b) y 457(b), hay hasta un 100 % de salarios y beneficios imponibles.
Límite de ingresos
  • Para las cuentas IRA, no se aplican límites de ingresos (en la mayoría de los casos).
  • Para los planes 401(k), 403(b) y 457(b), hay hasta un 100 % de salarios y beneficios imponibles.
Distribuciones mínimas requeridas
  • Ninguna durante la vida del titular original de la cuenta.
Distribuciones mínimas requeridas
  • A partir de los 72 años.

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Considera obtener los beneficios de ambos

Si predecir tu situación fiscal futura parece imposible, puedes contribuir a una cuenta tradicional y a una cuenta Roth durante el mismo año, siempre que tu empleador ofrezca la opción de la cuenta Roth. Esto te permitiría aprovechar los beneficios fiscales tanto ahora como en el futuro. Siempre que tus contribuciones no excedan los límites que impone el IRS y el plan, esta opción puede ser una forma inteligente de prepararte para tus necesidades de ingresos durante la jubilación.

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