Roth vs. tradicional: ¿Cómo se comparan?

Una decisión a la que te puedes enfrentar al momento de ahorrar para la jubilación es la de contribuir a una cuenta de ahorros para la jubilación tradicional o a una cuenta Roth. Una cuestión clave a tener en cuenta es el momento en que prefieres pagar impuestos por el dinero que aportas. En las cuentas tradicionales, pagas impuestos sobre las contribuciones cuando las haces y no cuando las retiras. En las cuentas Roth, pagas impuestos sobre las contribuciones cuando las haces, y no cuando las retiras, siempre y cuando cumplas con ciertos requisitos.

Conocer las diferencias entre estos tipos de cuentas puede ayudarte a elegir entre una cuenta IRA tradicional y una IRA Roth. Y si tu plan de jubilación ofrece la opción tradicional y la Roth, esta información puede ayudarte a decidir si contribuir a una u otra, o a ambas.

Consulta estos breves cuadros comparativos para conocer las diferencias. Ten en cuenta que estos cuadros solo muestran información general y puede haber excepciones. Analiza los requisitos del plan y tu situación con el patrocinador del plan, ya sea tu empleador u otra organización. También puedes consultar a un especialista en jubilación.

Elegibilidad
Planes 401(k), 403(b), 457(b)
Cuenta Roth dentro del plan	Cuenta tradicional dentro del plan
Debes ser empleado del patrocinador del plan o recibir una compensación laboral No hay límites de ingresos para participar	Debes ser empleado del patrocinador del plan o recibir una compensación laboral No hay límites de ingresos para participar
Impuestos
Las contribuciones se hacen después de impuestos, de modo que no reducen los impuestos sobre la renta del año en el que las haces	Las contribuciones se hacen antes de impuestos, lo que reduce los impuestos sobre la renta del año en el que las haces
Contribuciones máximas anuales
En 2024, el límite es de $23,000; para las personas mayores de 50 años, es de $30,500 Si eres elegible para contribuir tanto a un plan 401(k) como a un plan 403(b), este límite es el monto combinado que puedes contribuir a los diferentes planes en conjunto Si tienes un plan 457(b), puedes ser elegible para contribuir los máximos a ese plan y a un plan 401(k) o 403(b)	En 2024, el límite es de $23,000; para las personas mayores de 50 años, es de $30,500 Si eres elegible para contribuir tanto a un plan 401(k) como a un plan 403(b), este límite es el monto combinado que puedes contribuir a los diferentes planes en conjunto Si tienes un plan 457(b), puedes ser elegible para contribuir los máximos a ese plan y a un plan 401(k) o 403(b)
Fecha límite de contribución
Para el año fiscal 2024, antes del final del día el 31 de diciembre de 2024 Si dejas tu empleo, en la mayoría de los casos, no podrás hacer contribuciones después del último día de trabajo con el proveedor de tu plan	Para el año fiscal 2024, antes del final del día el 31 de diciembre de 2024 Si dejas tu empleo, en la mayoría de los casos, no podrás hacer contribuciones después del último día de trabajo con el proveedor de tu plan
Retiros
Las contribuciones se retiran libres de impuestos Las ganancias también se pueden retirar libres de impuestos si el retiro cumple con los requisitos de distribución del plan, la cuenta ha estado abierta durante al menos 5 años y se cumple al menos una de las siguientes condiciones: ser mayor de 59 años y medio, tener una discapacidad, hacer una compra calificada de una vivienda por primera vez o fallecer	Las contribuciones y ganancias se gravan como ingresos ordinarios cuando se retiran Los retiros realizados antes de los 59 años y medio pueden estar sujetos a una multa por retiro anticipado del 10 % Los retiros de un plan 457(b) se pueden realizar sin pagar multas si ya no eres empleado del patrocinador del plan, independientemente de tu edad, o si tienes una dificultad financiera calificada
Distribuciones mínimas requeridas (RMD)
Para el año fiscal 2023, a partir de los 72 años si cumpliste esa edad antes del 31 de diciembre de 2022; a partir de los 73 años si cumples los 72 años después de 2022 A partir del año fiscal 2024, ninguna durante la vida del titular de la cuenta original	A partir de los 73 años si cumples 72 años después de 2022, o a partir de los 75 años si cumples 74 años después de 2032

Elegibilidad
Cuentas IRA
IRA Roth	IRA tradicional
Debes haber tenido ingresos por debajo de ciertos límites del Servicio de Impuestos Internos (IRS) según tu condición en la declaración de impuestos Si tus ingresos superan estos límites, es posible que no puedas contribuir o contribuir hasta el máximo Un cónyuge desempleado de una pareja casada que presenta una declaración conjunta de impuestos puede ser elegible para contribuir a su propia cuenta	Debes haber tenido ingresos Un cónyuge desempleado de una pareja casada que presenta una declaración conjunta de impuestos puede ser elegible para contribuir a su propia cuenta
Impuestos
Las contribuciones se hacen después de impuestos y no son deducibles de impuestos	Las contribuciones pueden ser deducibles de impuestos Es posible que no seas elegible para una deducción de impuestos si tus ingresos superan ciertos límites del IRS y tú o tu cónyuge están cubiertos por un plan de jubilación del empleador
Contribuciones máximas anuales
En 2024, el límite es de $7,000; para las personas mayores de 50 años, es de $7,500 Este límite es el monto combinado que puedes contribuir a todas las cuentas IRA en su conjunto	En 2024, el límite es de $7,000; para las personas mayores de 50 años, es de $7,500 Este límite es el monto combinado que puedes contribuir a todas las cuentas IRA en su conjunto
Fecha límite de contribución
Para el año fiscal 2024, es la fecha límite anual de presentación de impuestos sobre la renta en 2025	Para el año fiscal 2024, es la fecha límite anual de presentación de impuestos sobre la renta en 2025
Retiros
Las contribuciones se retiran primero y nunca están sujetas a impuestos Las ganancias se retiran en último lugar y también se pueden retirar libres de impuestos si la cuenta ha estado abierta durante al menos 5 años y se cumple al menos una de las siguientes condiciones: ser mayor de 59 años y medio, tener una discapacidad, hacer una compra calificada de una vivienda por primera vez o fallecer Las ganancias retiradas antes de los 59 años y medio pueden estar sujetas a una multa por retiro anticipado del 10 %, a menos que se aplique una excepción	Las contribuciones y ganancias se gravan como ingresos ordinarios cuando se retiran Los retiros realizados antes de los 59 años y medio pueden estar sujetos a una multa por retiro anticipado del 10 %, a menos que se aplique una excepción
Distribuciones mínimas requeridas (RMD)
Ninguna durante la vida del titular original de la cuenta	A partir de los 73 años si cumples 72 años después de 2022, o a partir de los 75 años si cumples 74 años después de 2032

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