La pandemia de COVID-19 generó un cambio monumental en la fuerza laboral de los EE. UU., lo que motivó a los empleados de todas las edades del país a reevaluar su salario y sus prioridades. Al hacerlo, millones de estadounidenses decidieron hacer un cambio. De hecho, la fuerza laboral de EE. UU. promedió casi 4 millones de renuncias al mes en 2021 (un poco más de 3.95 millones, para ser exactos), un nuevo récord anual.1 Este récord rompió la marca anterior de 3.5 millones, que se estableció en 2019.2 Los expertos esperan que esa tendencia continúe en 2023 y ya han denominado a este fenómeno actual como la Gran Renuncia.
Sin embargo, lo que algunos pueden no darse cuenta sobre la Gran Renuncia es que muchos de los que renuncian no eligen ir a otro trabajo. Eligen jubilarse. Esto no debería sorprendernos, ya que un promedio de 10,000 personas de la generación de los “Baby Boomers” están alcanzando los 65 años todos los días y continuarán haciéndolo hasta fines de esta década.2 Más importante aún, la pandemia de COVID-19 aceleró los planes de jubilación de los “Baby Boomers”. A partir del tercer trimestre de 2021, el 50.3 % de los adultos estadounidenses mayores de 55 años estaban jubilados.3 Eso supera en más del 2 % al 48.1 % de los adultos de esa misma edad que estaban jubilados en 2019, antes del inicio de la pandemia. En el caso de las personas de 65 a 74 años, el 66.9 % se había jubilado para el tercer trimestre de 2021, casi un 3 % más que el 64 % de los adultos de esa misma edad que estaba jubilado en 2019.3 En total, la Gran Renuncia ha colocado más de 3.5 millones de jubilados mayores de 55 años solo en los últimos 2 años.3 Según estos datos, parece que la Gran Renuncia puede describirse fácilmente como la Gran Jubilación.
Cuando los empleados se jubilan, aquellos que participan en un plan de jubilación de contribución definida tienen que tomar una decisión. ¿Qué deben hacer con su cuenta de plan de jubilación actual? Estos nuevos jubilados tienen 3 opciones:
- Dejar la cuenta con el plan de su exempleador
- Transferirla a una cuenta individual de jubilación (IRA)
- Liquidar la cuenta
Dejar la cuenta del plan actual vigente
Siempre que la cuenta del plan de un jubilado contenga al menos $5,000, no es necesario tomar ninguna decisión. Al elegir no hacer nada, la cuenta del plan permanecerá dentro del plan de su exempleador. Para algunos jubilados, esto puede ser inicialmente lo más fácil, porque la elección sobre qué hacer con la cuenta del plan y en qué invertir puede resultar abrumadora. En ciertas circunstancias, permanecer en esta posición estática en el plan de su exempleador y mantener el rumbo puede ser una elección perfectamente razonable.
Transferir la cuenta del plan a una IRA
Además de los costos administrativos y de administración potencialmente más bajos en comparación con muchos planes de jubilación con contribuciones definidas más pequeñas, otro factor significativo que puede llevar a los jubilados a transferir su cuenta del plan de jubilación a una IRA son las opciones. Las opciones de inversión en una IRA son esencialmente ilimitadas. Los jubilados pueden invertir en cualquier fondo de inversión, acción individual u otra oportunidad de inversión. Por ejemplo, si bien la mayoría de los planes de jubilación de contribución definida tienen un programa sólido de fondos de acciones, pueden ser más débiles cuando se trata de opciones de ingresos fijos, y muchos jubilados pueden beneficiarse de ciertos fondos de bonos que no pueden encontrar en los programas de fondos de la mayoría de los planes de contribución definida. O tal vez un jubilado quiera protegerse contra la longevidad y comprar una opción de inversión como un producto de ingresos garantizados de por vida (es decir, un fondo de fecha objetivo con un componente de anualidad). Para aquellos jubilados con un poco más de experiencia en inversiones y sofisticación, es una posibilidad usar una IRA para invertir en estas opciones, o incluso en bienes raíces. Estos tipos de inversiones suelen no ser posibles a través de una cuenta del plan de contribución definida.
Otro beneficio de transferir una cuenta del plan de jubilación de un exempleador es la capacidad de consolidar cuentas de jubilación. Para muchos jubilados, combinar los ahorros para la jubilación en un solo lugar facilita la administración de su dinero y el seguimiento de su progreso. Es particularmente el caso de los jubilados que han trabajado para varios empleadores a lo largo de su vida laboral.
Liquidar su cuenta del plan
La última opción a tener en cuenta para quienes se jubilan suele ser la que menos posibilidades tiene de ser la indicada. Esto se debe a que si un jubilado cobra toda su cuenta del plan de jubilación, el monto total antes de impuestos dentro de esa cuenta estará sujeto al impuesto sobre la renta federal, así como al impuesto sobre la renta estatal, según el estado de residencia del jubilado. Sacar una suma global también puede llevar al jubilado a una categoría fiscal más alta en el año de la liquidación, lo que somete los ingresos por jubilación a una tasa impositiva aún más alta que si tuvieran distribuciones más pequeñas durante el transcurso de sus (con suerte) muchos años de jubilación.
Además, una vez que el saldo del plan se haya liquidado, estará disponible de manera más fácil para que el jubilado lo gaste, y esto aumenta las posibilidades de que el monto se gaste mucho antes de que finalice la vida del jubilado. Por esos motivos, en la mayoría de las circunstancias, debe evitarse retirar una suma global de la cuenta del plan de contribución definida de una persona al inicio de su jubilación.
Pensar en la jubilación y acercarse a ella es un momento emocionante para los participantes. Sin embargo, también les presenta decisiones financieras importantes que pueden generar mucho estrés y ansiedad. Poder ayudar a los participantes que se acercan a la jubilación a evaluar sus objetivos futuros teniendo en cuenta su salud financiera y sus inversiones actuales para ayudarles a elegir las mejores opciones descritas anteriormente es fundamental.